Около 48,7 миллиарда сумов не могут получить узбекские предприниматели от иностранной компании. Люди считают, что азербайджанский партнер обманул их — компания должна была реконструировать участок автодороги в Сурхандарьинской области, для этого завезла технику и заключила договора с местными подрядчиками и предпринимателями. Вначале все платежи осуществлялись регулярно, затем стали расти долги, и азербайджанская фирма решила «уйти по-английски».
Как чиновники допустили на рынок Узбекистана данного инвестора и смогут ли предприниматели вернуть свои деньги — в этой сложной и запутанной ситуации решила разобраться редакция Nuz.uz по просьбе пострадавших предпринимателей.
С чего все началось
Республика Узбекистан и Исламский банк развития (ИБР) в марте 2010 года подписывают финансовое соглашение о предоставлении финансовых средств на общую сумму 167,2 млн. долларов на реконструкцию автодороги М39 Ташкент-Термез протяженностью 100 км в Сурхандарьинской области сроком на 20 лет, включая 4-х летний льготный период для воплощения проектных задач.
В целях осуществления проекта проводятся международные конкурсные торги, по результатам которых побеждает компания «Akkord Industry Construction Investment Corporation» (ОАО строительно-промышленная инвестиционная корпорация «Аккорд», далее СПИК «Аккорд») из Азербайджана.
Уже 21 марта 2012 года Республиканский дорожный фонд при Министерстве финансов РУз заключают контракты со СПИК «Аккорд» в размере 126,7 млн. долларов, а также с компанией «Temelsu International Engineering Services Inc.» (Турция) на сумму 3,8 млн. долларов на оказание консультационных услуг по техническому надзору за строительством.
Погашение долга ИБР запланировано производить за счет средств Республиканского дорожного фонда при Министерстве финансов РУз.
Открытие ООО в Узбекистане
В рамках осуществления проектных мероприятий СПИК «Аккорд» 30 апреля 2012 года основывает в Узбекистане ИП OOO «Akkord strоy montaj», став его единственным учредителем, с долей уставного капитала в 100%, и привлекает к проекту местные компании для подрядных работ.
Согласно подписанным контрактам, сроком начала строительных работ определено 12 июня 2012 года, а завершения — 12 июня 2014 года.
Но, несмотря на все договоренности, реконструкция дороги не завершается вовремя, и выполнение проекта продлевается еще на 10 месяцев — до 5 марта 2015 года, затем еще на полгода — до 1 августа 2015 года, после — до 22 октября 2015 года, еще позднее — до 31 декабря 2016 года и наконец — до 1 июня 2019 года. Действие предоставленных таможенных льгот также было продлено на этот срок.
Банкрот
Нежданно-негаданно 18 августа 2018 года в отношении OOO «Akkord strоy montaj» возбуждается экономическое дело и решением Ташкентского межрайонного экономического суда 24 октября того же года компания признается банкротом.
Фирма не может расплатиться со своими долгами и обязательствами перед кредиторами и работниками компании.
Возникают наводящие вопросы: «как такое произошло?» и «куда ушли деньги?».
Обо всем по порядку
Оправившись от шока, кредиторы обращаются в суд, где они узнают истинное лицо своего контрагента «Akkord strоy montaj» и его иностранного учредителя компании СПИК Аккорд.
Уголовным законодательством предусмотрена ответственность за «преднамеренное банкротство». Под «преднамеренным банкротством» понимается умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, повлекшее экономическую несостоятельность (банкротство) этого юридического лица.
После признания экономическим судом должника банкротом и открытия ликвидационного производства в отношении него — назначается ликвидационный судебный управляющий.
В силу п.З ст.19 Закона «О банкротстве» РУз судебный управляющий обязан осуществлять действия и принимать меры по выявлению признаков лжебанкротства, сокрытия банкротства или преднамеренного банкротства и сообщать о них собранию кредиторов, экономическому суду и в правоохранительные органы РУз.
Начинается тщательное исследование деятельности иностранной компании на рынке Узбекистана.
Был проведен аудиторский анализ документов «Akkord strоy montaj» аудиторской организацией «Sata Audit» по выявлению признаков сокрытия банкротства и согласно их заключению, в действиях единоличного учредителя СПИК «Аккорд» усматриваются признаки преднамеренного банкротства должника:
1. Нарушение платежной дисциплины и неисполнение договорных обязательств по отношению к партнерам. Аудиторский анализ выявил кредиторскую задолженность «Akkord strоy montaj» в размере 20 миллиардов сумов.
2. Продажа имущества по цене ниже балансовой стоимости или передача его на безвозмездной основе. Так, через один день после возбуждения дела о банкротстве, СПИК «Аккорд» безвозмездно дарит 100% доли уставного капитала «Akkord strоy montaj» гражданину Азербайджана, с целью ухода от ответственности за доведение предприятия до банкротства.
3. Непринятие мер по взысканию просроченной дебиторской задолженности в установленные сроки. При изучении аудиторами финансовых документов было выявлено, что по состоянию на 2018 год, дебиторская задолженность составляет более 49,6 миллиарда сумов.
4. Передача другим лицам более 50 процентов активов должника, задействованных в основной деятельности, то есть в производстве, выполнении работ и оказании услуг. Так, в 2012 году была перечислена сумма в размере 506 732 долларов в национальную компанию экспортно-импортного страхования «Узбекинвест», согласно договору страхования рисков в виде страховой премии. Согласно аудиторскому заключению, данная операция напрямую способствует отвлечению денежных средств от непосредственного выполнения строительных работ, отмечают в своем заключении эксперты-аудиторы.
На основании акта проверки Государственного налогового комитета РУЗ (ГНК) от 3 февраля 2017 года было выявлено, что по контрактам, заключенным СПИК «Аккорд» с различными иностранными компаниями, в адрес предприятия поступили дизельное топливо и битум нефтяной дорожный по фактурной стоимости превышающей стоимость товара, заявленной в стране экспортера. Так, сумма средств, излишне финансируемых Исламским банком развития и погашаемых впоследствии Республиканским дорожным фондом при Минфине РУз, только лишь за счет поставок дизельного топлива и битума составляет 10,5 миллиона долларов.
В итоге в отношении должностных лиц «Akkord strоy montaj» 20 августа 2020 года Ташкентской городской прокуратурой возбуждается уголовное дело по признакам преступлений преднамеренное банкротство и хищение.
Также на основании решения Ташкентского городского суда по экономическим делам, в связи с просрочкой предоставленных таможенных льгот на ввоз дорожно-строительной техники и технологического оборудования, для реализации проекта «Реконструкция автодороги М39 Ташкент-Термез» и несвоевременным ее вывозом, с компании СПИК «Аккорд» в пользу государственного бюджета подлежит взысканию сумма таможенных платежей в размере около 32 миллиардов сумов и государственной пошлины около 645 млн. сумов.
Решение суда
Апелляционная инстанция Верховного суда РУз 8 сентября 2022 года приняла Постановление по данному делу, согласно которому со СПИК «Аккорд» в пользу «Akkord strоy montaj» подлежит взысканию сумма в размере 48,7 миллиарда сумов.
Но, к сожалению, взыскания задолженности по решению суда с иностранной фирмы СПИК «Аккорд» было невозможно, так как у них на счету нет иного имущества, кроме ввезенной ими на территорию РУз техники на сумму 15,7 миллиона долларов, согласно акту проверки ГНК. Однако она не была обнаружена работниками Бюро принудительного исполнения – она будто испарилась с лица земли.
Несмотря на огромную задолженность и имеющееся уголовное дело, данная компания беспрепятственно продолжала свою деятельность на территории Узбекистана, будучи единственным учредителем компаний ООО «Yol Inshaat Industry» и ООО «Akkord Tashkent».
В связи с отсутствием имущества для взыскания у СПИК «Аккорд» Бюро принудительного исполнения РУз обратилось с заявлением на наложение взыскания на имущество СПИК «Аккорд» в виде доли уставного капитала в ООО «Yol Inshaat Industry» и ООО «Akkord Tashkent» в Ташкентский городской экономический суд.
Однако иностранная компания проворачивает ту же фишку и продает уставной капитал в размере 100% гражданам Азербайджана. Затем она пытается отменить предыдущее решение суда и обращается с кассационной жалобой в Верховный суд. Сейчас это запутанное дело продолжается рассматриваться в суде, следующее заседание которого состоится 5 декабря.
Решение есть, а денег нет
На сегодняшний день, несмотря на 2 вступивших в законную силу решения суда, задолженность остается непогашенной, кредиторы в лице субъектов предпринимательства не могут получить свои деньги.
Вместе с тем, изучив информацию, размещенную в интернете, нам также стало известно, что данная странная история с компанией СПИК «Аккорд» произошла не только в Узбекистане. В 2021 году в Казахстане, судя по эфиру телеканала «Астана», предприниматели столкнулись с похожими проблемами.
Несомненно, эта сложная ситуация требует вмешательства и разбирательства со стороны правоохранительных органов, необходимо найти строительную технику СПИК «Аккорд» для реализации и расчетов с кредиторами. Также важно разобраться в том, как такой инвестор вообще был допущен на рынок Узбекистана, чтобы избежать подобных случаев в будущем.
Редакция Nuz.uz продолжает следить за развитием событий.
Интересно у нас работают суды,сначала банкротят,а потом правоохранители ищут где их активы и имущество.Два варианта или сговор или лохи и то и это преступление,а преступников надо оставить без штанов и посадить в тюрьму,а пока суды будут возится до второго пришествия.Капитализм это генератор мощенников,а в судьи кто садится,что самые грамотные и честные
Как говорится — ищите, кому это выгодно. Крышевание шло на высоком уровне. Или следакам не давали развернуться. Бесконтрольность, вот и итог.